Existem algumas mudanças na política federal que podem afetar as finanças dos canadenses no novo ano.
Brian Quinlan, revisor oficial de contas da Allay LLP, diz que muitas das mudanças são rotineiras. Isso inclui ajustes com base na inflação na faixa de impostos em que você se encontra ou na aparência de sua sala de contribuição TFSA.
Outras alterações, como as alterações no imposto sobre ganhos de capital que entrarão em vigor no seu primeiro ano completo em 2025, podem exigir mais planeamento.
Aqui está uma lista de alterações a serem lembradas:
faixas fiscais
Até 2025, as faixas de imposto sobre o rendimento aumentarão 2,7 por cento no novo ano para evitar que preços mais elevados empurrem os canadianos para faixas de impostos mais elevadas. Isso ocorre depois de um aumento de 4,7% em 2024.
Para 2025, o imposto federal é de 15% para rendimentos de até US$ 57.375; 20,5% entre US$ 57.375,01 e US$ 114.750; e 26 por cento entre US$ 114.750,01 e US$ 177.882.
A alíquota do imposto é de 29% para rendimentos entre US$ 177.882,01 e US$ 253.414, enquanto qualquer valor acima desse valor é tributado em 33%.
“Não se pagam mais impostos simplesmente por causa da inflação, por isso (o ajustamento) é uma boa notícia para todos nós”, disse Quinlan.
“Mesmo que você tenha exatamente o mesmo valor de renda em 2024 que tinha em 2023, pagará menos impostos porque menos é tributado a uma taxa mais alta”, acrescentou.
Montante pessoal básico
Para o ano fiscal de 2025, o valor pessoal básico, sobre o qual você não paga imposto de renda federal, varia de US$ 14.538 a US$ 16.129, dependendo de sua renda geral.
Isso é um aumento em relação aos números de 2024, que variam de US$ 14.256 a US$ 15.705. Aqueles com rendimentos mais baixos têm um crédito fiscal pessoal básico mais elevado.
Plano de Pensão do Canadá
Alguns trabalhadores canadenses terão um pouco mais de desconto em seus contracheques devido ao aumento do valor da contribuição do CPP.
Uma renovação plurianual das pensões começou em 2019, quando tanto o Plano de Pensões do Quebeque como o CPP começaram a introduzir gradualmente benefícios melhorados destinados a proporcionar maior apoio financeiro aos reformados. As contribuições individuais e a contrapartida do empregador aumentaram à medida que o plano foi implementado.
A partir de 2024, existem agora dois limites de rendimento adicionais além do nível base, e os trabalhadores com rendimentos mais elevados pagarão um prémio adicional sobre o rendimento dentro de um segundo nível antes de atingirem o máximo.
O limite de renda para assalariados de primeiro nível aumentará para $ 71.300 no ano novo, de $ 68.500 em 2024. O segundo limite de renda aumentará para $ 81.200 de $ 73.200 em 2024.
Depois de 2025, o programa terá sido totalmente implementado e os limites de base, primeiro e segundo nível aumentarão em linha com o crescimento salarial, em vez dos grandes saltos observados nos últimos anos.
Qualquer pessoa que trabalhou e contribuiu para o CPP a partir de 2019 tem direito a receber um pagamento de CPP mais elevado na aposentadoria com base nos rendimentos desse período.
Imposto sobre ganhos de capital
Há alguma incerteza aqui, uma vez que a legislação ainda não foi aprovada, mas as alterações propostas ao imposto sobre ganhos de capital são significativas.
Quinlan disse que as mudanças exigem “reflexão séria” para as pessoas que consideram vender ativos no novo ano, já que deve ser o primeiro ano completo em que uma taxa de imposto mais alta para ganhos acima de US$ 250 mil estará em vigor.
O momento da venda dos ativos é importante, disse Quinlan.
“Em vez de vender ativos com um lucro enorme de US$ 300 mil em um ano, você pode querer vender alguns em um ano e outros no ano seguinte”, disse ele.
Assim que entrarem em vigor, as alterações serão aplicadas a quaisquer ganhos de capital a partir de 24 de junho de 2024.
De acordo com as novas regras, uma parcela maior dos ganhos de capital de um indivíduo (os ganhos obtidos com a venda de ativos) é considerada tributável.
Anteriormente, o governo tributava 50% dos ganhos de capital. Embora esse montante represente ganhos de capital de até US$ 250.000, será aumentado para dois terços para ganhos superiores a US$ 250.000.
Planos de poupança para aposentadoria registrados
Para o ano fiscal de 2024, os canadenses podem contribuir para suas contas de poupança para aposentadoria registradas até 3 de março.
O limite registrado de poupança para a aposentadoria aumentará para US$ 32.490 no novo ano, dos US$ 31.560 anteriores, mais qualquer margem de contribuição de anos anteriores.
Você pode encontrar o valor da sua sala de contribuição não utilizada no aviso de avaliação do ano passado da Agência de Receita do Canadá ou em sua conta online CRA.
Este relatório da The Canadian Press foi publicado pela primeira vez em 1º de janeiro de 2025.